Oprávnená osoba je povinná identifikovať konečného užívateľa výhod pri prvom zápise do Registra partnerov verejného sektora a následne overovať identifikáciu konečného užívateľa výhod v prípadoch, ktoré popíšeme nižšie.
Máte záujem o zápis do RPVS alebo potrebujete poradiť s identifikáciou končeného užívateľa výhod? Ozvite sa nám.
1. V prípade zmien
Overenie identifikácie KÚV je potrebné:
- v súvislosti s podaním návrhu na zápis zmeny konečného užívateľa výhod,
- pri zápise oprávnenej osoby do registra (keď dochádza k zmene oprávnenej osoby).
2. Raz ročne, aj keď nenastali zmeny
Overenie identifikácie KÚV je potrebné aj
- k 31. decembru kalendárneho roka. Oznámenie o overení identifikácie KÚV k 31. decembru oprávnená osoba podáva Okresnému súdu Žilina v lehote do 28.02.2025.
Poznámka: Ak sa v období od 1. januára do 28. februára vykoná zápis zmeny údajov o KÚV, je tým nahradená povinnosť zaslať súdu samostatné oznámenie o overení identifikácie k 31. decembru.
3. V súvislosti s uzatvorením zmluvy
Taktiež je overenie identifikácie KÚV potrebné, aj:
- V súvislosti s uzatvorením zmluvy, ktorej plnenie presahuje hodnotu jednorazového plnenia 100 000,- EUR alebo v prípade viacerých čiastkových alebo opakujúcich sa plnení hodnota úhrnne prevyšuje 250 000,- EUR alebo v súvislosti so zmenou zmluvy, a to nie skôr ako desať dní pred uzatvorením zmluvy alebo jej zmenou. Výnimkou sú prípady, kedy overenie identifikácie konečného užívateľa výhod bolo uskutočnené v posledných šiestich mesiacoch pred uzatvorením zmluvy alebo jej zmenou alebo pred plnením zo zmluvy.
- V súvislosti s plnením zo zmluvy, ktorého hodnota prevyšuje v úhrne 1 000 000 eur za 30 dní, a to nie skôr ako desať dní pred plnením zo zmluvy. Výnimkou sú prípady, kedy overenie identifikácie konečného užívateľa výhod bolo uskutočnené v posledných šiestich mesiacoch pred uzatvorením zmluvy alebo jej zmenou alebo pred plnením zo zmluvy.
Nenašli ste v článku informácie, ktoré potrebujete? Neváhajte sa nám ozvať na office@lidaybasaryova.sk.