Preskočiť na obsah
advokát » AML

AML

Uskutočnilo sa druhé kolo národného hodnotenia rizík

Uskutočnilo sa druhé kolo Národného hodnotenia rizík za obdobie rokov 2016 – 2019 v podmienkach Slovenskej republiky. Projekt Národného hodnotenia rizík bol realizovaný pod vedením Finančnej spravodajskej jednotky Policajného zboru SR v rámci národnej expertnej skupiny na prevenciu a boj proti legalizácií príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu. Na hodnotení sa podieľali viaceré inštitúcie, ako napríklad Národná banka Slovenka.… Čítať viac »Uskutočnilo sa druhé kolo národného hodnotenia rizík

Zistenie a overenie identifikácie klienta– občana Ukrajiny

V súvislosti s prebiehajúcou vojnou na Ukrajine a množstvom prichádzajúcich utečencov zverejnila Finančná spravodajská jednotka SR Usmernenie k overeniu identifikácie klienta v súvislosti s mimoriadnou situáciou. Usmernenie popisuje zistenie a overenie identifikácie klienta – občana Ukrajiny. Podľa § 8 ods. 1 písm. a) AML zákona overením identifikácie sa na účely AML zákona rozumie a) pri fyzickej osobe overenie údajov podľa… Čítať viac »Zistenie a overenie identifikácie klienta– občana Ukrajiny

[2022] Neobvyklé obchodné operácie realitnej kancelárie

Neobvyklé obchodné operácie realitnej kancelárie môžeme vyvodiť z právnej úpravy § 4 zákona č. zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov (ďalej ako „AML zákon“). Podľa AML zákona je neobvyklou obchodnou operáciou: „právny úkon alebo iný úkon, ktorý nasvedčuje tomu, že… Čítať viac »[2022] Neobvyklé obchodné operácie realitnej kancelárie

Rekordná pokuta za porušenie AML pravidiel

Za porušenie AML pravidiel bola uložená rekordná pokuta. Dňa 11.11.2021 nadobudlo právoplatnosť rozhodnutie Finančnej spravodajskej jednotky, ktorým Československej obchodnej banke (ďalej ako „ČSOB“) uložila pokutu vo výške 1 500 000 EUR. Okrem toho Finančná spravodajská jednotka ČSOB potrestala aj sankciou zverejnenia právoplatného rozhodnutia o uložení pokuty. Na slovenské pomery ide o rekordne vysokú pokutu za porušenie povinností v oblasti ochrany pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti… Čítať viac »Rekordná pokuta za porušenie AML pravidiel

Kto je politicky exponovaná osoba?

Odpoveď na otázku, kto je politicky exponovaná osoba nachádzame v § 6 zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov (ďalej ako „AML zákon“). Podľa § 6 ods. 1 AML zákona, na účely AML zákona politicky exponovanou osobou rozumieme fyzickú osobu, ktorej je alebo ktorej bola zverená významná verejná… Čítať viac »Kto je politicky exponovaná osoba?

[2021] Čo sú neobvyklé obchodné operácie?

Neobvyklé obchodné operácie vymedzuje § 4 zákona č. zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov (ďalej ako „AML zákon“) ako: „právny úkon alebo iný úkon, ktorý nasvedčuje tomu, že jeho vykonaním môže dôjsť k legalizácii alebo financovaniu terorizmu.“ Príklady neobvyklých obchodných… Čítať viac »[2021] Čo sú neobvyklé obchodné operácie?

Trendy v neobvyklých obchodných operáciách

V uplynulých dňoch Finančná spravodajská jednotka uverejnila Výročnú správu za rok 2020. Výročná správa obsahuje viacero zaujímavých informácií. V tomto článku si zhrnieme niektoré z nich. Napríklad niektoré štatistické informácie a príklady trendov v neobvyklých obchodných operáciách, ktoré sa dostávali do popredia v priebehu uplynulého roka. Z Výročnej správy tiež vyplývajú trendy v neobvyklých obchodných operáciách, ktoré súvisia s pandémiou COVID-19. V priebehu roka 2020… Čítať viac »Trendy v neobvyklých obchodných operáciách

[2021] Kto je povinná osoba podľa AML zákona?

Práva a povinnosti, ktoré majú právnické a fyzické osoby pri predchádzaní a odhaľovaní legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu (hovorovo známe ako pranie špinavých peňazí, resp. v angličtine ako anti money laundering – „AML“) upravuje zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov (ďalej ako „AML… Čítať viac »[2021] Kto je povinná osoba podľa AML zákona?

KYC

[2021] Čo je to KYC?

V súvislosti s ochranou pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu sa môžete často stretnúť aj so skratkou KYC. Čo je to KYC? Aj v tomto prípade sa jedná o skratku z anglického slovného spojenia – know your customer, v preklade do slovenčiny – poznaj svojho klienta. Ide o jeden zo základných princípov uplatňovaných v rámci ochrany pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu. Princíp KYC… Čítať viac »[2021] Čo je to KYC?

[2021] Čo je to AML?

AML je skratka z anglického slovného spojenia anti – money laundering. V preklade to znamená „proti praniu peňazí.“ AML sa teda  praxi najčastejšie chápe ako súhrn pravidiel alebo opatrení na zamedzenie praniu (špinavých) peňazí. Pranie špinavých peňazí je hovorový termín pre legalizáciu príjmov z trestnej činnosti. Viac si prečítate v článku. Základná právna úprava AML je na Slovensku zakotvená v zákone č. 297/2008 Z.… Čítať viac »[2021] Čo je to AML?

Nie je možné kopírovať obsah tejto stránky.