Kto je konečný užívateľ výhod (KÚV)?
Kto je konečný užívateľ výhod a prečo potrebujete vedieť, kto je konečný užívateľ výhod vo vašej firme.
legalizácia príjmov z trestnej činnosti
Falošné investície a zneužitie AML – nestaňte sa obeťou podvodu
AML agenda je často zneužívaná aj na zastieranie podvodov pri investovaní. Prečítajte si odporúčania, ako takéto podvody včas odhaliť.
AML – zmeny zákona o ochrane pred legalizáciou
Prečítajte si, aké zmeny priniesla novela zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti (AML zákona).
Nový informačný systém goAML
Od 01.01.2025 bude na elektronické hlásenie neobvyklých obchodných operácií slúžiť nový informačný systém goAML.
AML zákon
AML je skratka z anglického slovného spojenia anti – money laundering. AML sa praxi najčastejšie chápe ako súhrn pravidiel alebo opatrení na zamedzenie praniu (špinavých) peňazí.
[2025] Čo sú neobvyklé obchodné operácie?
Neobvyklé obchodné operácie vymedzuje AML zákon ako právne úkony alebo iné úkony ktoré nasvedčujú tomu, že ich vykonaním môže dôjsť k legalizácii alebo financovaniu terorizmu.
Kto je politicky exponovaná osoba?
Politicky exponovanou osobou rozumieme fyzickú osobu, ktorej je alebo ktorej bola zverená významná verejná funkcia. Vymedzenie zakotvuje AML zákon.
[2025] Neobvyklé obchodné operácie realitnej kancelárie
Realitné kancelárie sú povinnými osobami podľa zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a vzťahuje sa na nich úprava AML zákona.
[2025] Čo je to KYC?
KYC predstavuje skratku anglického slovného spojenia – know your customer, v preklade – poznaj svojho klienta.
[2025] Čo je to AML?
AML je skratka z anglického anti – money laundering – v preklade „proti praniu peňazí.“ V praxi sa najčastejšie chápe ako súhrn pravidiel na zamedzenie praniu (špinavých) peňazí.